Чужое и навсегда
Каждый должен заниматься тем, что у него получается лучше всего. Именно на этом принципе основываются аутсорсинговый и лизинговый бизнесы. Руководство Юниаструм Банка предпочитает, чтобы его сотрудники занимались своими прямыми должностными обязанностями. Поэтому обслуживание банковского оборудования компания передала "на сторону".
Культура жизни "в долг" еще только формируется в России. Причем не только у простых граждан, но и у компаний. Их руководители нередко ведут бизнес по известной поговорке: "В долг берешь чужое и на время, а отдаешь свое и навсегда". Сам по себе лизинг не является для России чем-то новым.
Предприятие, принимающее решение о приобретении основных фондов, сталкивается с проблемой выбора одного из трех вариантов финансирования покупки: использования собственных средств, банковского кредита или лизинговых схем. Лизинговый вариант обладает рядом налоговых преимуществ, которые делают его предпочтительным. Он также позволяет получать необходимое оборудование при минимальных единовременных затратах. По оценкам экспертов, в первом квартале 2005 года объем российского рынка лизинга оценивался в сумму порядка $5,5 млрд, что составляет около 1% российского ВВП или 6% от инвестиций компаний в основные фонды.
Из кармана в карман
При традиционном лизинге оборудование обычно находится в собственности и на балансе лизингодателя. Впрочем, нередко в договоре прописывается вариант, когда техника на время использования переводится на баланс клиента, но при этом остается в собственности лизинговой компании. По окончании срока действия договора она может быть либо приобретена за определенную остаточную стоимость, либо возвращена лизингодателю. При этом следует учитывать, что стоимость владения устаревшим оборудованием может многократно превышать остаточную. Если клиент принимает решение продолжить сотрудничество с лизинговой компанией и заменить устаревшую технику на новую, то бывшее в употреблении оборудование лизинговая компания продает на вторичном рынке. В случае невыполнения клиентом условий договора лизингодатель имеет право забрать у него свою технику.
Еще три-четыре года назад крупные финансовые компании и банки предпочитали использовать лизинг по кэптивной схеме. Для этого создавались дочерние лизинговые фирмы, с которыми впоследствии и заключался договор о приобретении оборудования в рассрочку с выкупом либо без. К использованию подобного рода схем бизнесменов подталкивало законодательство, которое в то время позволяло экономить за счет "внутреннего" лизинга путем уменьшения налогооблагаемой базы. Сегодня ситуация изменилась. Из всех налоговых преференций, которые получали потребители "лизинга по-российски", осталась лишь возможность ускоренной амортизации оборудования. Естественно, кэптивный лизинг предполагает, что банк реально не привлекает средства лизинговой компании со стороны, а просто перекладывает их из одного своего кармана в другой.
Для банков, активно развивающих розничный бизнес, такой вариант приобретения техники зачастую невыгоден. Его использование заставляет отвлекать денежные ресурсы из оборота, ведь "ручная" лизинговая компания питается из общего котла. Ориентированным на ритейл банкам намного выгоднее разместить деньги клиентов в реальном секторе экономики, чем тратить их на стремительно устаревающее оборудование и инфраструктуру.
Зачем нужен ИТ-лизинг
Бурное развитие отечественного ИТ-рынка заставило лизинговые компании предложить клиентам новый вид услуги - так называемый ИТ-лизинг. В Европе он появился 25 лет назад. Объем западного ИТ-лизинга исчисляется миллиардами долларов. В России же этот вид услуг сделал свои первые шаги только в 2005 году.
Специфика ИТ-лизинга связана с характером самого ИТ-оборудования. Как и любой другой вид лизинга, он позволяет компании избежать больших единовременных затрат. Кроме того, с его помощью можно заранее точно рассчитать срок амортизации компьютерной техники, что является более трудоемкой задачей, нежели, скажем, расчет сроков амортизации токарного станка. В нашей стране лизинг обычно предлагается с "обременением" в виде ряда дополнительных условий со стороны лизинговой компании. К числу таких условий относится обязательное предоставление банковской гарантии или оформление залога имущества в качестве обеспечения по лизинговому договору. В качестве залога обычно выступает оборудование, взятое у лизинговой компании. При использовании ИТ-лизинга компания-лизингодатель не требует от клиента никакого дополнительного обеспечения. Оборудование находится на балансе компании, и клиент использует его в течение срока действия лизингового договора. Потом оборудование заменяется на новое. Выплаты по договору производятся ежемесячно. В них включены все сопутствующие затраты, что освобождает клиента от череды бесконечных согласований и заключения дополнительных договоров (на страхование, гарантийную поддержку и т. п.). Так, например, при двухлетнем ИТ-лизинге предлагается выплачивать не полную, а лишь расчетную стоимость оборудования на период договора (в итоге выплаты составляют не менее 97% от стоимости оборудования. - Прим. "Ко"). В России индустрии ИТ-лизинга как таковой пока не существует, а потому каждый новый контракт на его использование является в той или иной степени прецедентным.
"Российский рынок ИТ-лизинга развивается медленно по нескольким причинам, - рассказывает председатель совета директоров специализирующейся на ИТ-аутсорсинге компании ISG Павел Каплунов. - Во-первых, в России всегда существовал достаточно большой рынок "серой" техники и программного обеспечения. До сих пор не так много компаний поставляют своим клиентам на 100% "оригинальное" ПО и оборудование. Во-вторых, сама техника очень быстро устаревает, а вторичный рынок оборудования в стране пока не сложился. Поэтому лизинговым компаниям в нашей стране просто некуда продать устаревшее "железо".
Немецкая обстоятельность
Одной из первых в России компаний, которая опробовала ИТ-лизинг на себе, стал Юниаструм Банк. В начале 2005 года он принял соответствующее предложение лизинговой компании "ЦХГ-Меридиан", российской "дочки" немецкой CHG-Meridian Deutsche Computer Leasing. Немцы предложили "Юниаструму" профинансировать приобретение необходимого ему оборудования, а затем передать его банку на условиях лизинга. Кроме того, лизинговая компания взяла на себя решение всех вопросов, связанных со страхованием оборудования и его обслуживанием. "Такой подход избавляет банк от серьезной головной боли, - считает менеджер по продажам "ЦХГ-Меридиан" Андрей Лукашев. - Ему не надо подбирать компании, которые предоставят те или иные сопутствующие услуги. Мы изначально берем значительную часть этой работы на себя".
Юниаструм Банк заключил с "ЦХГ-Меридиан" два контракта. Первый - на лизинг 20 банкоматов, необходимых для развития региональной сети. При этом кредитное учреждение оставило за собой право по истечении срока лизинга принять решение - выкупать или не выкупать банкоматы у лизинговой компании. Второй контракт был заключен на поставку серверного комплекса для модернизации автоматизированной банковской системы.
"Мы будем в течение трех лет осуществлять лизинговые платежи, - рассказывает заместитель директора департамента банковских карт Юниаструм Банка Владимир Ломов. - Процентная ставка по ним оказалась в 1,5 - 2 раза ниже, чем при использовании собственных средств. Другими словами, прибыль, которую мы недополучили бы, вложив свои деньги в оборудование, значительно превосходит те суммы, которые мы платим за лизинг".
Кто не платит "выкуп"
Лизинг без права выкупа интересен клиенту в том случае, если под него берется такое оборудование, которое за предлагаемый лизинговой компанией срок, скорее всего, морально устареет. Конечно, если говорить, например, о банковской технике, то понятие "устаревания" здесь достаточно условно. В Европе банкомат трехлетней давности считается устаревшей техникой, в России его никто и не подумает заменять (правда, в столичном регионе банки предпочитают обновлять банкоматы по мере их усовершенствования).
У производителей банковского оборудования есть собственная маркетинговая политика, которая порой ставит кредитные учреждения в такие условия, что им по тем или иным причинам становится выгодно регулярно покупать новую технику. Среди этих причин могут быть условия и стоимость технической и гарантийной поддержки, возможность обновления программного обеспечения, использования нововведений международных платежных систем и т. д. "Необходимо учитывать и амбиции банка, и ожидания его клиентов, - говорит Владимир Ломов. - Ведь клиенты хотят получать от банка максимально возможный спектр финансовых услуг. А это требует постоянного обновления его ИТ-инфраструктуры. При этом банку значительно выгоднее взять оборудование в лизинг на 3 - 4 года, а потом вернуть обратно, чем заниматься утилизацией или перепродажей техники".
Как не дать себя обдурить
Не стоит верить лизинговым компаниям, которые предлагают технику под "социалистический" 1% годовых. В их предложениях обязательно скрыт подвох. Следует посчитать совокупные затраты за весь срок лизинга: на чьем балансе числится оборудование, кто платит и организовывает страховку, каковы условия внесения платежей и т. д. В договоре могут быть, на первый взгляд, невинные условия, которые впоследствии окажутся "бомбой замедленного действия". Например, такое: "Лизинговая компания имеет право командировать за счет лизингополучателя сотрудника для проверки состояния оборудования". Другими словами, если взятый в лизинг банкомат московского банка стоит в Иркутске, то лизинговая компания имеет право проверить его состояние за счет этого самого банка. Стоимость билета в Иркутск в оба конца, включая командировочные, - примерно $800. Представитель лизинговой компании может летать туда неограниченное количество раз... Также следует поостеречься, если лизинговая компания не собирается страховать свою технику. Ведь в случае порчи или утраты имущества, полученного в лизинг, клиенту придется единовременно выплатить его полную стоимость плюс неустойку. К примеру, когда в Челябинске сгорел торговый центр, а вместе с ним "погибли" и незастрахованные банкоматы, банку пришлось выплатить лизинговой компании их полную рыночную стоимость (каждый банкомат стоит около $15 000). Сегодня средняя ставка по лизинговым контрактам в России составляет около 11 - 14% в долларах и 15 - 20% в рублях.
ИТ-лизинг в большинстве случаев предполагает наличие некой ежемесячной ставки, которая включает в себя все расходы. Другими словами, при ИТ-лизинге у лизингодателя значительно меньше пространства для "творчества".
Что такое Юниаструм Банк
Год основания: 1994
Акционеры: Московский авиационный институт (МАИ), Ипромашпром, семь физических лиц
Розничная сеть: более 100 офисов в 26 российских регионах
Собственный капитал на 1 октября 2005 года: $40,5 млн
Что такое CHG-Meridian Deutsche Computer Leasing
Год основания: 1979
Год выхода в Россию: 2005
Специализация: ИТ-лизинг, предоставление сопутствующих услуг
Штат: 355 человек
Объем лизинговых сделок в 2004 году: $2,35 млрд
Филиалы: Великобритания, Ирландия, Франция, Бельгия, Нидерланды, Австрия, Швейцария, Чехия, Словакия, Италия, Россия, Испания, Польша
Подписывайтесь на нас:
Еще по теме
