архив

Нет денег? Не беда!

архив

09.11.200900:00

Константин Фрумкин

Для векселей нашли новое применение. По мнению ЦБ, вексельные схемы мешают прозрачности банков

Центробанк неожиданно начал кампанию против использования банками вексельных схем. Действительно, векселя в последнее время стали нужны для самых разнообразных манипуляций. Как разъясняет Александр Сотов, партнер "ФБК-Право", вексельные схемы требуются банкам для отмывания денежных средств (вложение этих денег через однодневные компании в векселя и выкуп их со значительным дисконтом), для вывода активов, для создания фиктивной задолженности (например, при преднамеренном банкротстве), для фальсификации данных о кредитном портфеле и об имеющемся обеспечении, для осуществления фиктивных расчетов (например, для этой цели служат "дружеские" векселя). Директор московского офиса Tax Consulting UK Эдуард Савуляк также добавляет, что банки используют подобные схемы, когда ресурсов для выдачи кредитов "живыми" деньгами у них недостаточно. Иногда банкиры говорят о том, что ставка по вексельному кредиту очень низка (например, 3 - 5% против 15 - 20% по обычным кредитам). Главная причина, по которой ЦБ начал войну с этими схемами, - векселя делают банковскую отчетность менее прозрачной. "С помощью таких схем банки скрывают от ЦБ данные о своем реальном состоянии, и когда начинается кризис в банковской системе, он для ЦБ оказывается "подкравшимся незаметно", - отмечает Александр Сотов. Другое дело, что эксперты сомневаются в возможности эффективной борьбы с этой практикой. Полностью победить вексельные схемы вряд ли удастся. "Как мы уже говорили, часть вексельных схем - весьма "неплохая", и позволяет осуществлять процесс кредитования без денег, - подчеркивает Эдуард Савуляк. - Другая же часть - "черная", и с ней действительно следует бороться. Удастся ли это сделать на 100% - вряд ли, но процентов на 30 - 40 - вполне по силам, и это уже будет хорошо".
Антон Ефремов, старший партнер "БДО Юникон": "Банки обязаны формировать адекватные резервы на возможные потери по ссудам, отражающие кредитные риски, которые берет на себя банк. Но важно, чтобы борьба с вексельными схемами не превратилась в запреты, так как векселя - общепринятый и удобный финансовый инструмент, используемый как для привлечения денежных средств, так и для расчетов. Для минимизации использования схем помогло бы введение принципов вместо жестких правил, так как формальные требования нередко можно обойти, оформив сделку так, чтобы она не подпадала под зафиксированные формальные критерии".
Александр Сотов, партнер МКА "ФБК-Право":"Можно считать, что как минимум 50% банков, имеющих проблемы с балансом, принимают меры по их "исправлению". Сможет ли ЦБ избавить банковскую систему от вексельных схем? В обозримом будущем - пожалуй, нет. Вексель - слишком удобный инструмент для схем. С тем же успехом можно спрашивать, удастся ли когда-либо победить фальшивомонетничество. Окончательного избавления, конечно, не будет, но существенно снизить уровень "схемотехники" возможно".

№578 (41)