«Трансграничный платеж отклонен»: как выстроить эффективную систему комплаенса сделок
Фото: 123rf / Legion-Media
Если раньше при заключении контракта с контрагентом достаточно было проверить его на добросовестность и убедиться, что компании нет ни в каких черных списках, то сегодня задача усложнилась. Из-за санкций любое неверное решение может привести к блокировке счетов и уголовным рискам. Тщательно изучать подноготную каждого партнера — отчасти парализовать бизнес. О том, как построить систему комплаенса контрагентов и не утонуть в бумагах, рассказывает Юлия Хандошко, руководитель практики санкционного права и комплаенса юридической фирмы «Хандошко и партнеры».
Зачем российской компании зарубежные санкционные списки
Даже если российская компания никак не связана ни с Евросоюзом, ни с США и работает только с партнерами из дружественных стран, она не защищена от вторичных санкций. Если в какой-либо сделке с компаниями из этих стран появятся уже находящиеся под санкциями люди или организации, операцию могут заблокировать, а в худшем случае и сама компания может тоже попасть под ограничения. А это сильно ограничит международное сотрудничество. Найти партнеров, которые захотят работать с компанией под санкциями, гораздо сложнее — как и банки, готовые проводить операции.
Поэтому, если бизнес работает с заграничными или даже с местными контрагентами, не лишним будет проверять каждую сделку с ними на возможные санкционные риски. Но здесь важно не уходить в крайности, потому что собрать десятки и сотни бумаг по каждой операции кажется физически невозможным. Начать следует с создания полноценной системы санкционного комплаенса, которая могла бы разгрузить сотрудников и свести риски к минимуму.
Пирамида рисков трансграничных сделок
Если заранее разделить все сделки на несколько уровней потенциальной опасности, не придется изучать десятки баз данных для мелких сделок. В идеале система проверки похожа на трехступенчатую пирамиду: от самых простых и безопасных договоров, которые требуют простого скрининга в санкционных списках, до потенциально рискованных, которые следует передать на проверку юристам или даже на внешнее санкционное заключение.
Если сделка согласована напрямую с контрагентом без посредников и сложных маршрутов доставки товаров, с большой вероятностью она не будет нести серьезных рисков. В этом случае достаточно просто проверить организацию и ее руководителей на присутствие в санкционных списках. Важно пройтись по разным вариантам написания названия, проверить прежние названия.
Сделкам с посредниками или теми, кто связан с товарами двойного назначения (например, с электроникой или химией), следует присвоить средний риск. Многоступенчатые маршруты поставок тоже могут вызвать вопросы. В этих случаях придется проверять всю цепочку бенефициаров. Нужно определить, кто владеет контрагентом, через какой банк проходят его платежи, кто будет конечным пользователем товара, кто его доставит. Чтобы обезопасить компанию, менеджер по продажам должен подготовить своеобразное досье сделки, потому что в случае проблем ответом «казалось, что все нормально» не отделаться.
Самыми опасными могут стать сделки с непрозрачными компаниями, которые скрывают руководство и не хотят раскрывать сведения о своей структуре. Вероятно, они будут так или иначе связаны с подсанкционными лицами и организациями. От таких сделок лучше сразу отказаться или в крайнем случае обязательно проверить их у юристов.
Контрагенты, товары, финансы: что и где проверить
Скрининг американских списков OFAC, санкционных списков ЕС, Великобритании и ООН — это своеобразный базовый минимум. В случае трансграничных сделок важно «прогнать» компанию и всех участников через эти фильтры. При этом особенно важно проверить именно бенефициаров организации, потому что по правилам OFAC компания считается заблокированной, если бизнесом на 50% и более владеют лица из санкционного списка, даже если сама компания в санкционный список не попала.
Не менее важно проверить сами товары, по которым заключается сделка, потому что санкции распространяются и на них тоже. В любых сделках с оборудованием, электроникой, промышленной продукцией нужно пробить коды HS и ТН ВЭД на наличие в базах. Для Евросоюза это EU Common High Priority Items List, для США — списки Бюро промышленности и безопасности.
Не стоит забывать и про проверку партнеров на добросовестность. Как в России, так и за рубежом есть свои базы данных неблагонадежных контрагентов. В случае с Евросоюзом можно использовать списки BRIS, а для британских компаний подойдет бесплатный портал Companies House. Полезен агрегатор OpenCorporates, который собирает записи о компаниях из сотни государственных реестров и официальных источников.
Последний бастион: поправки в договор
После того как сделка прошла проверку на риски, стоит внести несколько поправок в договор. В конце концов, ни одна проверка не даст стопроцентной гарантии безопасности, поэтому стоит быть предусмотрительным. И даже если проблем еще не было, партнер может внезапно попасть под санкции уже после подписания всех документов.
В договоре следует указать, что контрагент подтверждает, что ни он, ни его партнеры не находятся под санкциями. Здесь лучше указать прямо все юрисдикции, важные для сделки. Чтобы договор не устарел через неделю, понадобится оговорка об обязательном раскрытии информации, по которой контрагент должен немедленно сообщать о важных изменениях.
Если же трудности возникли, в документ нужно внести право на приостановку исполнения, а также заранее предложить альтернативные способы платежей и доставки товаров. Следует четко прописать, что делать, если платеж заблокировали, а груз задержали.
Последним способом защитить себя может стать соглашение о расторжении договора без неустойки. Если сделка вызывает риск санкций или блокировки счетов, стороны должны иметь возможность выйти из нее в любой момент без взаимных претензий.
Главное — помнить, что по каждой сделке нужно иметь полный комплект документов и доказательства проверки партнеров во всех возможных списках.
Еще по теме
